Страхование кредитных рисков
Кредитным риском называется риск возможного возникновения дефолта у дебитора, то есть риск неисполнения взятых на себя обязательств дебитором перед поставщиком товаров (услуг). Кредитный риск в первую очередь образуется от прямого риска (сделки непрямого и прямого кредитования) и от сделок по купле (продаже) активов без предварительной оплаты со стороны покупателя.
Как эффективно управлять кредитными рисками?
Управлять кредитными рисками можно с помощью двух эффективных экономических инструментов:
- факторинг;
- страхование кредитных рисков.
Факторинг помогает исключить в торговых операциях кредитный риск на условиях отсрочки платежа. Факторинговые компании выдают за дебиторов поручительство на срок отсрочки платежа. Размер поручительства достигает девяноста процентов от суммы поставки. Факторинговой компанией выплачивается финансирование, но не больше суммы раннее выданного поручительства, в том случае, если по каким-либо причинам дебитором не может произвестись оплата. Крупнейшими факторинговыми компаниями в России выступают ведущие отечественные банки, например: Промсвязьбанк, Банк Петрокоммерц, ТрансКредитФакторинг, Банк НФК и другие.
Другим выгодным инструментом по управлению кредитными рисками является страхование кредитных рисков в страховых компаниях.
Предмет страхования
Объектом страхования кредитных рисков выступают имущественные интересы страхователей, которые связаны с возможным наступлением убытков в результате ненадлежащего исполнения или неисполнения договорных обязательств должниками (контрагентами) страхователей. То есть объектом страхования кредитных рисков выступают денежные обязательства заемщиков по кредитным договорам со страхователями по полному и своевременному погашению кредита, а именно: уплата взятой взаймы суммы вместе с процентами за пользование кредитом.
Страхование кредитных рисков осуществляется по двум направлениям:
- страхование самого кредита;
- страхование ответственности за ненадлежащее выполнение (невыполнение) обязательств заемщика по кредитному договору.
Страховщиками осуществляется страхование как кредиторов (страхование кредита), так и заемщиков (страхование ответственности по невозвращению кредита). При страховании кредита в роли страхователя выступает кредитор (банк или иное юридическое лицо, предоставившее кредит). При страховании ответственности за ненадлежащее выполнение (невыполнение) обязательств кредитного договора страхователем является заемщик.
Страховой случай и страховое событие
К страховому случаю по договору страхования кредитных рисков относится:
- ненадлежащее выполнение или невыполнение заемщиком взятых обязательств по кредитному договору по возвращению кредита и начисленных процентов за пользование выданного кредита (частично или полностью) по окончании срока действия данного кредитного договора в случае наступления события, обусловленного договором страхования;
- неподобающее выполнение или невыполнение заемщиков взятых обязательств по кредитному договору касательно возврата кредита и начисленных процентов за пользование выданного кредита (частично или полностью) во время всего действия кредитного договора в случае наступления события, обусловленного договором страхования.
К страховым событиям по страхованию кредитных рисков относятся:
- временная неплатежеспособность или банкротство заемщика (юридического лица);
- смерть (гибель) заемщика или установление группы инвалидности (физического лица);
- потеря заемщиком (физическим лицом) работы, в связи с реорганизацией, ликвидацией, банкротством предприятия, сокращения штата работников;
- иные события, не зависящие от волеизъявления заемщика, приведшие к неисполнению условий по кредитному договору касательно возвращения кредита.
Портфельное страхование
При страховании кредитных рисков, где банковское учреждение выступает кредитором, отдается преимущество тем договорам страхования, которые относятся к портфельному страхованию, то есть, договора заключены по принципам страхования общего риска. Портфельным страхованием (страхованием общего риска) предусматривается страхование всех кредитов, которые выданы банковским учреждением в течение определенного промежутка времени (месяц, квартал, год). Страховщиком заключается с банком-кредитором генеральный договор на добровольное страхование кредита (или кредитной линии) с обязательным условием ежемесячной подачи отчетности страховщику банковским учреждением. В ежемесячной отчетности должна содержаться вся необходимая информация (страховой тариф, страховая сумма, информация о заемщике, страховой платеж, франшиза, период страхование и прочее) по отдельным кредитным договорам, заключенных в течение месяца. Страховой платеж уплачивается в соответствие с определенным тарифом, вытекающим из страхования кредитных договоров.
Условия договора страхования кредитных рисков напрямую связаны с выбранным видом кредита, например:
- ипотечный кредит (кредит на приобретение недвижимости);
- автокредит (кредит на приобретение транспортных средств);
- кредиты для держателей пластиковых платежных карточек.
Прочие условия
Договор страхования кредитных рисков заключается на срок, который соответствует сроку действия кредитного договора.
По договоренности сторон, между страховщиком и страхователем, устанавливается размер страховой суммы на момент заключения договора страхования кредитных рисков. Размер страховой суммы не может превышать суммы кредита и процентов за его использование.